ETAPA I – ESTUDOS E ANÁLISE
ANÁLISE DA TECNOLOGIA:
- Modelos de Dados e Arquivos
- Tecnologia de Armazenagem de dados
- Fluxo das principais transações (folha X financeiro X banco X contabil)
ANÁLISE DA FOLHA:
- Mapa de Valores e Objetos (Sistematização estratégica dos gastos da Folha)
- Cadastros (Composição, Qualidade e integridade dos dados)
ETAPA II – DESENVOLVIMENTO DOS PONTOS DE CONTROLE
IDENTIFICAÇÃO DOS OBJETOS:
- Mapa de Objetos
- Matriz de Risco
DEFINIÇÃO DOS CONTROLES NECESSÁRIOS POR OBJETOS:
- Gerencial
- Conformidade
- Integridade
- Fraude
ETAPA III – AUDITORIA DE DADOS DA FOLHA DE PAGAMENTO
- Aplicação de Testes
- Conferência e Validação dos Resultados
- Abrangência mínima: 80% do total da folha
Monitoração da folha por período de 3 meses.
ETAPA IV – RELATÓRIO DE CONCLUSÃO SISTÊMICO (DADOS):
- Relatório por ponto de Controle
- Observações sobre segurança do sistema
NORMATIVO (ESTATUTO):
- Mapa dos objetos
- Matriz de Risco
GERENCIAL:
- Relatórios Gerenciais
- Parecer da Folha de Pagamento
- Plano de Ação Estratégico
- Conclusão
Diferenciais:
- Corpo Técnico Especializado
- Atuação na esfera pública (Federal, Estadual e Municipal)
- Metodologia e produtos voltados para o Resultado
- Buscar trabalhar com 100 % das transações (dados)
- Uso intensivo de Tecnologia